反洗錢(qián)傳統上是立足于金融系統對犯罪分子掩飾、隱瞞犯罪所得進(jìn)行預防和打擊的工作體系，但隨著(zhù)國際國內形勢的發(fā)展，反洗錢(qián)已經(jīng)超出了預防和打擊洗錢(qián)犯罪的范疇，在完善國家治理、維護金融安全和促進(jìn)改革開(kāi)放中發(fā)揮著(zhù)日益重要的作用。中央全面深化改革領(lǐng)導小組第三十四次會(huì )議審議通過(guò)《關(guān)于完善反洗錢(qián)、反恐怖融資、反逃稅監管體制機制的意見(jiàn)》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《三反意見(jiàn)》），明確指出反洗錢(qián)是建設中國特色社會(huì )主義法治體系和現代金融監管體系的重要內容，是推進(jìn)國家治理體系和治理能力現代化、維護經(jīng)濟社會(huì )安全穩定的重要保障，是參與全球治理體系、擴大金融業(yè)雙向開(kāi)放的重要手段。

 自2007年《反洗錢(qián)法》實(shí)施以來(lái)，我國反洗錢(qián)制度體系建設取得重要進(jìn)展，工作成效明顯，與國際通行標準基本保持一致。但同時(shí)也要看到，相關(guān)領(lǐng)域仍然存在一些突出矛盾和問(wèn)題，主要是法律制度尚不夠完善、協(xié)調合作機制仍不夠順暢、打擊洗錢(qián)犯罪尚不夠有力、反洗錢(qián)義務(wù)機構履職能力不足等，需要我們不斷加強反洗錢(qián)制度體系建設，推進(jìn)我國反洗錢(qián)事業(yè)向縱深發(fā)展。

反洗錢(qián)制度體系建設取得長(cháng)足進(jìn)步

 反洗錢(qián)法律體系不斷健全。2007年實(shí)施的《反洗錢(qián)法》明確了反洗錢(qián)的概念、部門(mén)職責、反洗錢(qián)義務(wù)、反洗錢(qián)調查和國際合作等內容，基本建立起了反洗錢(qián)制度框架。2015年頒布《反恐怖主義法》，規定反恐怖融資監管職責、涉恐資產(chǎn)凍結義務(wù)、反恐怖融資國際合作等內容。1997年修訂《刑法》時(shí)增加了洗錢(qián)罪，履行了我國加入一系列國際公約的義務(wù)。此后根據打擊洗錢(qián)和恐怖主義犯罪工作需要，先后5次修訂洗錢(qián)和資助恐怖活動(dòng)犯罪的有關(guān)條款，逐步完善洗錢(qián)和恐怖融資犯罪適用范圍。最高人民法院先后出臺了3個(gè)相關(guān)的司法解釋?zhuān)M(jìn)一步明確洗錢(qián)案件審理中的法律適用問(wèn)題，完善了反洗錢(qián)刑事法律體系。

 反洗錢(qián)工作協(xié)調機制不斷完善。由于反洗錢(qián)工作涉及行政、監管、執法、司法和國際合作等多個(gè)領(lǐng)域，國務(wù)院批準設立反洗錢(qián)工作部際聯(lián)席會(huì )議（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“聯(lián)席會(huì )議”），指導全國反洗錢(qián)工作，規劃國家反洗錢(qián)的重要方針、政策，制定國家反洗錢(qián)國際合作的政策措施，協(xié)調各部門(mén)、動(dòng)員全社會(huì )開(kāi)展反洗錢(qián)工作。2003年，人民銀行開(kāi)始承擔組織協(xié)調國家反洗錢(qián)工作職責，牽頭負責聯(lián)席會(huì )議工作，形成了“人民銀行牽頭、各成員單位分工負責”的反洗錢(qián)工作協(xié)調機制。截至2019年底，聯(lián)席會(huì )議已經(jīng)召開(kāi)十次工作會(huì )議，對反洗錢(qián)工作的一系列重大問(wèn)題進(jìn)行了研究、協(xié)調和部署。近年來(lái)，在聯(lián)席會(huì )議框架下，人民銀行牽頭起草了《三反意見(jiàn)》，完成了反洗錢(qián)監管體制機制的頂層設計和整體規劃，組織、協(xié)調各部門(mén)統籌推進(jìn)我國反洗錢(qián)工作。

 反洗錢(qián)預防體系基本建成。人民銀行單獨或會(huì )同金融監管部門(mén)，先后制定并發(fā)布了《金融機構反洗錢(qián)規定》《金融機構客戶(hù)身份識別和客戶(hù)身份資料及交易記錄保存管理辦法》《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》等規章和規范性文件，落實(shí)金融機構客戶(hù)身份識別、大額和可疑交易報告、客戶(hù)身份資料和交易記錄保存等反洗錢(qián)義務(wù)。金融機構普遍建立反洗錢(qián)內部控制制度，不斷提高反洗錢(qián)合規和風(fēng)險管理水平。人民銀行設立中國反洗錢(qián)監測分析中心，接收、分析義務(wù)機構報送的大額和可疑交易信息。人民銀行和金融監管部門(mén)建立健全反洗錢(qián)監管協(xié)調機制，按照風(fēng)險為本工作理念，通過(guò)監督檢查等多種形式督促金融機構履行反洗錢(qián)義務(wù)，形成了較為系統的反洗錢(qián)預防體系。近年來(lái)，反洗錢(qián)強監管的態(tài)勢逐步形成，2019年，人民銀行系統反洗錢(qián)部門(mén)共檢查義務(wù)機構1744家，針對違反《反洗錢(qián)法》規定的行為，依法處罰機構525家，罰款2.02億元；處罰個(gè)人838人，罰款1341萬(wàn)元；罰款金額合計約2.15億元，同比增長(cháng)14%。

 打擊洗錢(qián)犯罪成效日益顯著(zhù)。金融機構等通過(guò)持續反洗錢(qián)資金監測，將涉嫌洗錢(qián)等違法犯罪活動(dòng)的可疑交易上報人民銀行，人民銀行經(jīng)過(guò)分析或調查后將案件線(xiàn)索移送給公安機關(guān)及其他偵查機關(guān)，同時(shí)根據偵查機關(guān)的請求開(kāi)展資金分析和協(xié)助調查，從而構成了監測和打擊洗錢(qián)及相關(guān)犯罪的完整體系。2011年以來(lái)，金融機構可疑交易報送質(zhì)量不斷提高，提供的有價(jià)值犯罪線(xiàn)索不斷增多。反洗錢(qián)資金監測和調查在打擊犯罪中發(fā)揮了重要作用，廣泛涉及貪污賄賂、恐怖融資、地下錢(qián)莊、毒品、非法集資、電信詐騙以及金融詐騙等犯罪類(lèi)型，在反腐敗國際追贓追逃工作、全國掃黑除惡專(zhuān)項斗爭、打擊利用離岸公司和地下錢(qián)莊轉移贓款專(zhuān)項行動(dòng)、打擊騙取出口退稅和虛開(kāi)增值稅發(fā)票專(zhuān)項工作等專(zhuān)項行動(dòng)中發(fā)揮了重要作用。以2019年為例，人民銀行各分支機構全年配合協(xié)助調查涉黑涉惡案件447起、涉嫌腐敗案件1902起，對外移送地下錢(qián)莊線(xiàn)索1190起、協(xié)助調查地下錢(qián)莊案件1044起，對外提供涉稅線(xiàn)索395起（批次）、協(xié)助調查涉稅案件524起。

 反洗錢(qián)國際合作不斷深化。2019年7月，中國正式擔任國際反洗錢(qián)組織——金融行動(dòng)特別工作組（FATF）主席，此前先后擔任亞太反洗錢(qián)組織（APG）聯(lián)合主席、歐亞反洗錢(qián)和反恐怖融資組織（EAG）主席，積極選派代表出任反洗錢(qián)國際組織多個(gè)重要崗位職務(wù)，積極參與國際反洗錢(qián)治理。中國先后派員參與對俄羅斯、韓國、丹麥、巴基斯坦等10個(gè)國家的反洗錢(qián)國際評估工作，成為國際反洗錢(qián)組織的重要支持力量。中國不斷加強反洗錢(qián)雙邊合作，與阿根廷、俄羅斯、澳大利亞等多個(gè)國家和地區建立反洗錢(qián)監管合作機制，與56個(gè)國家和地區簽署金融情報交流合作備忘錄，反洗錢(qián)“朋友圈”不斷擴大。

 2018年，FATF對我國反洗錢(qián)制度及執行有效性進(jìn)行了全面評估，人民銀行會(huì )同各部門(mén)共同努力，面對極端嚴峻的國際形勢，攻堅克難，最終成功通過(guò)反洗錢(qián)國際評估。這次全面的“外部體檢”從專(zhuān)業(yè)角度認可了近年來(lái)中國在反洗錢(qián)工作方面取得的積極進(jìn)展，認為中國的反洗錢(qián)體系具備良好基礎，同時(shí)也指出存在一些問(wèn)題需要改進(jìn)。

新時(shí)代對反洗錢(qián)工作提出新的要求

 一是推進(jìn)國家治理體系和治理能力現代化對反洗錢(qián)工作提出了更高的要求。黨的十九屆四中全會(huì )提出，堅持和完善中國特色社會(huì )主義制度、推進(jìn)國家治理體系和治理能力現代化，是全黨的一項重大戰略任務(wù)?！度匆庖?jiàn)》明確了反洗錢(qián)是國家治理體系的重要內容。一方面，反洗錢(qián)工作通過(guò)客戶(hù)身份識別與盡職調查制度提高了市場(chǎng)主體進(jìn)入金融體系的透明度，維護了市場(chǎng)主體及其交易的真實(shí)性、規范性，促進(jìn)市場(chǎng)主體之間的信息對稱(chēng)和互信，為國家的產(chǎn)業(yè)政策、監督管理等打下了堅實(shí)的基礎，也有助于遏制虛假開(kāi)戶(hù)、空殼公司、層層嵌套等金融亂象；另一方面，反洗錢(qián)大額和可疑交易報告是監測異常資金流動(dòng)的有效手段，結合銀行客戶(hù)和交易資料，可以發(fā)現、追蹤并震懾各種涉及資金交易的違法犯罪行為，從而促進(jìn)市場(chǎng)主體誠實(shí)合法經(jīng)營(yíng)。推進(jìn)國家治理體系和治理能力現代化需要進(jìn)一步提高反洗錢(qián)工作水平，不斷提高市場(chǎng)透明度，促進(jìn)社會(huì )誠信，降低治理成本，從而優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，服務(wù)經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展。

 二是防控金融風(fēng)險攻堅戰要求充分發(fā)揮反洗錢(qián)工作作用。習近平總書(shū)記指出，“防范化解金融風(fēng)險是金融工作的根本性任務(wù)，要做到管住人、看住錢(qián)、扎牢制度防火墻”，要“使所有資金流動(dòng)都置于金融監管機構的監督視野之內”。當今社會(huì )經(jīng)濟金融活動(dòng)須臾離不開(kāi)“錢(qián)”，無(wú)論是違法犯罪活動(dòng)、還是非法金融活動(dòng)都與資金密切相關(guān)，“錢(qián)”要么是其目的，要么是其工具。當前的金融亂象能夠生存、活動(dòng)的基礎是“錢(qián)”，目標也是“錢(qián)”，只有抓住資金流向才能抓住金融亂象的根本。新時(shí)代的反洗錢(qián)工作要圍繞“追蹤資金”的理念向縱深發(fā)展，通過(guò)構建金融系統預防體系、完善洗錢(qián)風(fēng)險管控制度、穿透監測異常資金流動(dòng)、打擊違法資金活動(dòng)等手段，發(fā)揮反洗錢(qián)在防控金融風(fēng)險攻堅戰中事前預警、事中監測和事后追蹤作用。

 三是擴大金融業(yè)雙向開(kāi)放、參與全球治理要求全面提高反洗錢(qián)工作水平。目前，國際社會(huì )已建立了一套完整的反洗錢(qián)標準和執行機制，涉及內容從反洗錢(qián)向反恐怖融資、防大規模殺傷性武器擴散融資不斷擴展，對我國反洗錢(qián)工作提出了更高要求。一方面，隨著(zhù)金融業(yè)對外開(kāi)放，在人民幣國際化、資本項目放開(kāi)等改革政策推進(jìn)過(guò)程中，需要防范國際熱錢(qián)流動(dòng)、非法資金跨境轉移等對我國經(jīng)濟安全、金融穩定產(chǎn)生的沖擊，需要反洗錢(qián)工作進(jìn)一步發(fā)揮在跨境資金監測和分析中的作用，成為摸清底數、掌握流量、發(fā)現異常的有力工具，為金融業(yè)雙向開(kāi)放保駕護航；另一方面，我們也要認識到，在加強反洗錢(qián)成為國際社會(huì )共識的今天，我國金融機構能否建立完備有效的反洗錢(qián)內控治理制度直接影響金融機構在全球市場(chǎng)的參與度和競爭力，也影響中國在國際金融治理體系中的話(huà)語(yǔ)權。黨的十九屆四中全會(huì )提出，要“堅持獨立自主和對外開(kāi)放相統一，積極參與全球治理，為構建人類(lèi)命運共同體不斷作出貢獻”。我們參與全球治理、推動(dòng)構建人類(lèi)命運共同體，都需要全面提升自身反洗錢(qián)工作水平，深度參與國際反洗錢(qián)規則制定，在為全球治理貢獻“中國智慧”和“中國方案”的同時(shí)，服務(wù)于我國改革開(kāi)放工作大局。

進(jìn)一步強化反洗錢(qián)制度體系建設

 在法律制度方面，要加快《反洗錢(qián)法》修訂進(jìn)程，為進(jìn)一步強化反洗錢(qián)制度奠定堅實(shí)的法律基礎。《反洗錢(qián)法》實(shí)施十三年來(lái)，我國反洗錢(qián)工作形勢發(fā)生了深刻變化，現行條款存在洗錢(qián)上游犯罪狹窄、監管處罰規定粗略、個(gè)人反洗錢(qián)義務(wù)缺失、受益所有人制度空白、特定非金融行業(yè)反洗錢(qián)制度不明確等問(wèn)題，嚴重制約了反洗錢(qián)工作的有效實(shí)施?！斗聪村X(qián)法》是反洗錢(qián)制度建設的法治基礎，事關(guān)反洗錢(qián)制度建設的根本，是反洗錢(qián)工作的“牛鼻子”。人民銀行以問(wèn)題為導向，按照早入手、早謀劃、早啟動(dòng)的思路，對《反洗錢(qián)法》修訂的重要問(wèn)題開(kāi)展了一系列專(zhuān)題研究，起草完成了《反洗錢(qián)法》修訂草案并正在向有關(guān)部門(mén)征求意見(jiàn)。下一步，人民銀行將會(huì )同各部門(mén)盡快完善草案，向社會(huì )公眾征求意見(jiàn)后爭取早日提交審議。

 在工作機制方面，人民銀行將在國務(wù)院金融穩定發(fā)展委員會(huì )的指導下，充分發(fā)揮聯(lián)席會(huì )議牽頭單位作用，深化推進(jìn)反洗錢(qián)工作協(xié)調機制。聯(lián)席會(huì )議成立以來(lái)取得積極工作進(jìn)展，但仍存在不少突出問(wèn)題，如協(xié)調層級不高、力度不強、缺乏執行跟蹤機制等。2019年9月，國務(wù)院金融穩定發(fā)展委員會(huì )第八次會(huì )議專(zhuān)題研究了加強反洗錢(qián)工作，決定對反洗錢(qián)領(lǐng)域重要工作予以定期指導，將反洗錢(qián)工作納入國務(wù)院金融穩定發(fā)展委員會(huì )議事日程。隨后，人民銀行組織召開(kāi)第十次反洗錢(qián)工作部際聯(lián)席會(huì )議，傳達中央領(lǐng)導指示批示精神，各單位對加強反洗錢(qián)工作形成了高度一致，初步形成了齊抓共管的良好勢頭。下一步，人民銀行將進(jìn)一步發(fā)揮牽頭作用，系統性、針對性統籌各單位不斷加強反洗錢(qián)工作，在“人民銀行牽頭、各成員單位分工負責”的框架下進(jìn)一步落實(shí)成員單位主體責任。

 在加強預防措施方面，人民銀行將與金融監管部門(mén)、行業(yè)主管部門(mén)加強配合，切實(shí)提高義務(wù)機構反洗錢(qián)工作水平，構建全面有效的反洗錢(qián)預防體系。我國金融業(yè)已經(jīng)參照國際標準建立了反洗錢(qián)合規和風(fēng)險管理體系，但是，金融機構的反洗錢(qián)合規水平仍然不高，反洗錢(qián)風(fēng)險管理水平較弱，不同金融機構水平差距較大。實(shí)踐中，金融機構對洗錢(qián)風(fēng)險認識不夠深入，還不能有效按照風(fēng)險為本的原則對不同風(fēng)險情形采取相應的措施。同時(shí)，我們對房地產(chǎn)經(jīng)紀、會(huì )計師等特定非金融行業(yè)的反洗錢(qián)監管尚處于起步階段，遠遠達不到國際標準要求。這些不足嚴重制約了反洗錢(qián)預防體系在打擊犯罪、維護國家安全、推動(dòng)社會(huì )治理、參與國際競爭等方面發(fā)揮應有的作用。下一步，人民銀行將加強與金融監管部門(mén)的協(xié)調配合，繼續保持強監管的勢頭不放松，督促金融機構切實(shí)提高反洗錢(qián)合規水平和風(fēng)險管理能力。同時(shí)，特定非金融行業(yè)主管部門(mén)要切實(shí)承擔起各自行業(yè)的反洗錢(qián)監管職責，在做好本行業(yè)風(fēng)險評估的基礎上推進(jìn)開(kāi)展風(fēng)險為本的反洗錢(qián)工作。

 在打擊洗錢(qián)犯罪方面，人民銀行將積極配合偵查和司法機關(guān)，切實(shí)加大打擊洗錢(qián)犯罪的力度。目前在打擊洗錢(qián)犯罪上還存在著(zhù)“重上游犯罪、輕洗錢(qián)犯罪”的傾向。這里面有法律規定方面的原因，如《刑法》中有關(guān)洗錢(qián)的三個(gè)罪名交叉競合、“洗錢(qián)罪”（《刑法》第一百九十一條）主觀(guān)狀態(tài)認定標準嚴格、自洗錢(qián)行為尚未入罪等，也有在執行中一些基層辦案機關(guān)缺少洗錢(qián)犯罪偵查經(jīng)驗等原因。雖然偵查機關(guān)已廣泛運用反洗錢(qián)信息調查打擊犯罪，效果顯著(zhù)，但“洗錢(qián)罪”本身的定罪數量偏少。目前，最高人民法院、最高人民檢察院對打擊洗錢(qián)犯罪工作高度重視，對相關(guān)工作進(jìn)行了研究部署。下一步，人民銀行將積極配合公檢法機關(guān)，通過(guò)推動(dòng)修改刑法和相關(guān)司法解釋?zhuān)哟蠼鹑谇閳笾С至Χ鹊确绞郊哟髮ο村X(qián)犯罪的打擊力度。

 在反洗錢(qián)國際合作方面，人民銀行將進(jìn)一步打造專(zhuān)業(yè)化和國際化的人才隊伍，推動(dòng)我國深入參與反洗錢(qián)國際治理。在中國應對反洗錢(qián)國際評估以及擔任FATF、APG、EAG等反洗錢(qián)國際組織主席等工作中，人民銀行和聯(lián)席會(huì )議成員單位鍛煉了反洗錢(qián)專(zhuān)業(yè)人才隊伍，熟悉了反洗錢(qián)國際規則，深度參與了反洗錢(qián)國際組織的內部治理。下一步，人民銀行將會(huì )同聯(lián)席會(huì )議成員單位通過(guò)派員參與國際組織、派員參加對其他國家的反洗錢(qián)評估、加強雙邊反洗錢(qián)監管、情報和執法合作等方式繼續深度參與反洗錢(qián)國際治理。

 總之，我們要按照新時(shí)代對反洗錢(qián)工作提出的新要求，在進(jìn)一步夯實(shí)反洗錢(qián)預防和打擊犯罪工作基礎的同時(shí)，不斷完善反洗錢(qián)制度體系建設，充分釋放反洗錢(qián)在國家治理中的潛能，充分發(fā)揮反洗錢(qián)在維護國家安全、金融安全和社會(huì )穩定中的作用，同時(shí)積極參與國際治理，不斷提高在國際反洗錢(qián)治理體系中的參與度和話(huà)語(yǔ)權，在國際反洗錢(qián)領(lǐng)域為構建人類(lèi)命運共同體作出貢獻。

（資料來(lái)源：中國人民銀行反洗錢(qián)局）