一、   倉單業(yè)務(wù)洗錢(qián)

【案例簡(jiǎn)介】

某犯罪分子甲某用其犯罪所得在現市場(chǎng)上購得一批銅，將這批銅在上海交易所注冊成標準倉單，然后在期貨公司開(kāi)立期貨賬戶(hù)進(jìn)行期貨銅的交易、在期貨市場(chǎng)賣(mài)出銅，直接進(jìn)入交割，從而獲取現金，隱藏其資金來(lái)源達到洗錢(qián)的目的。

【案例分析】

期貨市場(chǎng)因其與現貨市場(chǎng)的緊密聯(lián)系，為洗錢(qián)分子提供了一些洗錢(qián)的獨特途徑，例如商品期貨中的標準倉單業(yè)務(wù)。期貨標準倉單，是指期貨交易所統一制定的，交易所指定交割倉庫在完成交貨商品驗收、確認合格后發(fā)給貨主的實(shí)物提貨憑證。標準倉單的注冊環(huán)節、轉讓環(huán)節都可能成為洗錢(qián)的途徑。因此，交割倉庫應當審慎識別前來(lái)辦理標準倉單業(yè)務(wù)的客戶(hù)，包括其職業(yè)、商品來(lái)源、貿易背景等，尤其是來(lái)自洗錢(qián)高頻地區的客戶(hù)，一旦發(fā)現可疑行為，要及時(shí)報告有關(guān)監管部門(mén)。

二、    他人賬戶(hù)洗錢(qián)

【案例簡(jiǎn)介】

犯罪分子甲某讓乙某在期貨機構開(kāi)立了期貨賬戶(hù)，乙某開(kāi)立賬戶(hù)后實(shí)際由甲某進(jìn)行操作，甲某同時(shí)操作自身賬戶(hù)和乙某的賬戶(hù)進(jìn)行利益輸送，實(shí)施洗錢(qián)。期貨公司在無(wú)法完全掌握期貨賬戶(hù)實(shí)際控制人信息的情況下，洗錢(qián)分子可通過(guò)實(shí)際控制多個(gè)賬戶(hù)進(jìn)行洗錢(qián)。

【案例分析】

期貨賬戶(hù)開(kāi)設完畢后，投資者往往會(huì )通過(guò)銀期轉賬、非現場(chǎng)交易方式完成期貨交易。在此情形下，很難查驗賬戶(hù)是否由他人實(shí)際控制，因此洗錢(qián)犯罪分子可通過(guò)所控制的賬戶(hù)實(shí)施洗錢(qián)。目前中國期貨市場(chǎng)監控中心、各期貨交易所陸續發(fā)布了關(guān)于實(shí)際控制關(guān)系賬戶(hù)的管理辦法，加強了對實(shí)控關(guān)系賬戶(hù)的監管。實(shí)際控制關(guān)系的控制人和被控制人，均應當通過(guò)各自開(kāi)戶(hù)的期貨公司會(huì )員主動(dòng)向中國期貨市場(chǎng)監控中心報備相關(guān)信息。而對于期貨公司，在為客戶(hù)辦理開(kāi)戶(hù)環(huán)節，應告知實(shí)際控制關(guān)系有關(guān)規則，并在客戶(hù)期貨交易中通過(guò)回訪(fǎng)等方式加強對有關(guān)規則的提醒，協(xié)助期貨交易所完成實(shí)控關(guān)系的排查、管理工作，降低洗錢(qián)分子通過(guò)控制他人賬戶(hù)洗錢(qián)的風(fēng)險。

 案例來(lái)源：反洗錢(qián)知識新編