一、什么是洗錢(qián)？

《中華人民共和國刑法》第一百九十一條將掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會(huì )性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益的來(lái)源和性質(zhì)的行為判定為洗錢(qián)罪。

二、如何防范洗錢(qián)風(fēng)險？

1．選擇安全可靠的金融機構。

2．主動(dòng)配合金融機構進(jìn)行身份識別。

3．不要出租或出借自己的身份證件、金融賬戶(hù)。

4．勇于舉報洗錢(qián)活動(dòng)，維護社會(huì )公平正義。

三、常見(jiàn)的洗錢(qián)方式

1．網(wǎng)絡(luò )賭博洗錢(qián)

通常以大型電商平臺、話(huà)費充值、“跑分”類(lèi)收款平臺等非法平臺以虛構交易背景的形式進(jìn)行賭資充值，再通過(guò)非法收購大量個(gè)人銀行卡和空殼公司賬戶(hù)進(jìn)行賭資的離析、劃轉，并通過(guò)地下錢(qián)莊等渠道實(shí)現資金跨境轉移；賭博網(wǎng)站往往經(jīng)常性更換服務(wù)器IP地址和MAC地址，增加了追蹤賭博犯罪資金的難度。

2．毒品洗錢(qián)

當前，毒品犯罪線(xiàn)下交易渠道得到一定程度的遏制，網(wǎng)上交易則變得更加活躍；新型毒品更新迭代，使得毒品犯罪形勢嚴峻復雜。不法分子通過(guò)親屬、朋友等密切關(guān)系人銀行、第三方支付賬戶(hù)收取毒資或直接收取現金，隨后通過(guò)ATM存取現、第三方支付提現、網(wǎng)銀轉賬等方式完成資金清洗。

3．涉稅洗錢(qián)

不法分子往往熟知國家稅收政策及相關(guān)法律知識，借助正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，并另行設立多家空殼公司，虛構貨物價(jià)格、虛實(shí)結合開(kāi)具發(fā)票，構造復雜的企業(yè)關(guān)系及資金交易鏈條，通過(guò)虛增進(jìn)項和虛假申報來(lái)掩蓋虛開(kāi)發(fā)票的事實(shí)?；蚶霉D私業(yè)務(wù)將需要納入營(yíng)業(yè)收入的款項以“借款、分紅、勞務(wù)費”等名義轉至個(gè)人賬戶(hù)隱匿真實(shí)收入，偷逃應繳稅款。

4．套代購洗錢(qián)

不法分子利用免稅商品和完稅商品之間的價(jià)差，從事免稅品“套代購”走私活動(dòng)，擅自將特定免稅進(jìn)口的貨物、物品在我國境內進(jìn)行二次銷(xiāo)售，逃繳應納稅款，以謀取私利，嚴重擾亂市場(chǎng)經(jīng)濟秩序。主要表現在：一是招募代購人員從事代購交易。以承諾高額傭金或回報為誘餌招募代購人員，指示其使用本人銀行卡進(jìn)行離島免稅店代購活動(dòng)。通過(guò)設置高價(jià)商品或虛構交易細節等，使用違法犯罪資金進(jìn)行商品代購，以掩飾、隱瞞非法資金的來(lái)源和性質(zhì)。二是借用他人身份信息從事代購交易。以返點(diǎn)、有償使用等形式，借用他人身份信息注冊代購平臺賬戶(hù)，利用他人離島免稅品額度，大量購買(mǎi)免稅商品，并將免稅商品帶離出島向下游代購人員銷(xiāo)售，后由代購人員銷(xiāo)售至免稅商品終端需求者。