張某洗錢(qián)案

——開(kāi)展“一案雙查”，自行偵查深挖洗錢(qián)犯罪線(xiàn)索

一、基本案情

被告人張某，原系江蘇某機關(guān)工作人員。

（一）上游犯罪

2007年至2012年間，被告人張某的前夫陳某（另案處理）以個(gè)人或者徐州泰某投資管理有限公司等單位的名義，以投資生產(chǎn)蓄電池、硅導體等需要大量資金為由，通過(guò)虛構專(zhuān)利產(chǎn)品、夸大生產(chǎn)規模和效益等手段，在南京、徐州地區向社會(huì )公眾非法集資人民幣10億余元，造成集資參與人損失7億余元。陳某因犯集資詐騙罪被判處無(wú)期徒刑，剝奪政治權利終身，沒(méi)收個(gè)人全部財產(chǎn)。

（二）洗錢(qián)犯罪

2007年至2012年間，被告人張某明知陳某從事非法集資活動(dòng)，先后開(kāi)立6個(gè)銀行賬戶(hù)，提供給陳某使用，共接收陳某從其個(gè)人及其實(shí)際控制的親友銀行賬戶(hù)轉入的非法集資款6.6億余元。張某前往銀行柜臺將其中的67萬(wàn)余元轉賬至陳某控制的其他銀行賬戶(hù)，1156萬(wàn)元以開(kāi)具本票的方式支取并匯入陳某控制的其他銀行賬戶(hù)、取現給陳某或者用于購物付款；張某還將網(wǎng)銀U盾提供給陳某，由陳某及其公司會(huì )計將其余6.5億余元使用U盾陸續轉出。另外，2009年3月至2011年8月間，張某將工資卡賬戶(hù)提供給陳某，接受陳某轉入的非法集資款共計307萬(wàn)元，張某將轉入資金與工資混用，用于消費、信用卡還款、取現等。

二、訴訟過(guò)程

在陳某集資詐騙案審查起訴過(guò)程中，集資參與人返還投資款訴求強烈。經(jīng)兩次退回補充偵查，仍有部分集資詐騙資金去向不明，南京市人民檢察院決定自行偵查，并依法向中國人民銀行南京分行調取證據。中國人民銀行南京分行通過(guò)監測分析相關(guān)人員銀行賬戶(hù)交易情況，發(fā)現陳某本人及關(guān)聯(lián)賬戶(hù)巨額資金流入其前妻張某賬戶(hù)。經(jīng)傳訊，張某辯稱(chēng)其名下銀行卡由陳某開(kāi)立并實(shí)際使用，且已與陳某離婚多年，對陳某非法集資并不知情。針對張某辯解，檢察機關(guān)進(jìn)一步調取相關(guān)證據：一是調取銀行卡開(kāi)戶(hù)申請、本票申請書(shū)、轉賬憑證等書(shū)證，并委托檢察技術(shù)部門(mén)對簽名進(jìn)行筆跡鑒定，確認簽名系張某書(shū)寫(xiě)，證明全部涉案銀行卡、本票以及柜臺轉賬均為張某本人前往銀行辦理。二是詢(xún)問(wèn)陳某親屬、公司工作人員證實(shí)，張某與陳某離婚不離家，仍然以夫妻名義共同生活、對外交往，公司員工曾告知張某協(xié)助陳某吸儲的工作職責，張某曾向公司負責集資的員工表示將及時(shí)歸還借款。上述證據證明張某應當知道陳某從事非法集資活動(dòng)。檢察機關(guān)自行偵查查明了陳某非法集資款的部分去向，同時(shí)發(fā)現張某明知陳某匯入其銀行賬戶(hù)的資金來(lái)源于非法集資犯罪，仍然提供資金賬戶(hù)，協(xié)助將非法集資款轉換為金融票證，協(xié)助轉移資金，涉嫌洗錢(qián)罪。

南京市人民檢察院依法對陳某以集資詐騙罪提起公訴后，將張某涉嫌洗錢(qián)罪的線(xiàn)索和證據移送公安機關(guān)立案偵查。南京市公安局鼓樓分局經(jīng)立案偵查，于2016年3月21日對張某以涉嫌洗錢(qián)罪移送起訴。2016年9月26日，南京市鼓樓區人民檢察院以洗錢(qián)罪對張某提起公訴。2017年8月9日，南京市鼓樓區人民法院作出判決，認定張某犯洗錢(qián)罪，判處有期徒刑七年，并處罰金4000萬(wàn)元。宣判后，張某提出上訴。2017年12月25日，南京市中級人民法院裁定駁回上訴，維持原判。

三、典型意義

（一）檢察機關(guān)對需要補充偵查的案件，可以退回公安機關(guān)補充偵查，也可以自行偵查。特別是對經(jīng)退回補充偵查，公安機關(guān)未按補充偵查要求補充收集證據，關(guān)鍵證據存在滅失風(fēng)險，需要及時(shí)收集固定，偵查活動(dòng)可能存在違法情形的，檢察機關(guān)應當依法自行偵查，并將自行偵查的結果向公安機關(guān)通報，對偵查人員怠于偵查的情況提出糾正意見(jiàn)。

（二）檢察機關(guān)對洗錢(qián)罪上游犯罪開(kāi)展自行偵查的，應當同步審查是否涉嫌洗錢(qián)犯罪。在自行偵查、同步審查時(shí)，應當注意全面收集、審查上游犯罪所得及收益的去向相關(guān)證據，如資金轉賬、交易記錄等。發(fā)現洗錢(qián)犯罪線(xiàn)索的，應當將犯罪線(xiàn)索和收集的證據及時(shí)移送公安機關(guān)立案偵查，并做好跟蹤監督工作，依法懲治洗錢(qián)犯罪。

（三）有效運用自行偵查追繳違法所得，切實(shí)維護人民群眾合法權益。非法集資案件中，犯罪分子往往通過(guò)各種違法手段轉移非法集資款，集資參與人損失慘重。以追蹤資金為導向，嚴懲轉移非法集資款的洗錢(qián)犯罪，有利于及時(shí)查清資金去向，有效截斷資金轉移鏈條，提高追繳犯罪所得的效率效果。在依法查辦陳某集資詐騙案過(guò)程中，檢察機關(guān)主動(dòng)作為，依法自行偵查、立案監督、追訴張某洗錢(qián)罪，會(huì )同公安機關(guān)及時(shí)查清、查封涉案資產(chǎn)，追繳犯罪所得，返還集資參與人，有力維護了人民群眾合法權益。

林某娜、林某吟等人洗錢(qián)案

——嚴厲懲治家族化洗錢(qián)犯罪，斬斷毒品犯罪資金鏈條

一、基本案情

被告人林某娜，系深圳市菲某酒業(yè)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“菲某公司”）及廣州市永某資產(chǎn)管理有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“永某公司”）法定代表人。被告人林某吟，系深圳市雅某酒業(yè)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“雅某公司”）法定代表人。被告人黃某平，系深圳市通某二手車(chē)經(jīng)紀有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“通某公司”）法定代表人。被告人陳某真，無(wú)業(yè)。

（一）上游犯罪

2011年，林某永販賣(mài)1875千克麻黃素給蔡某璇等多人，供其制造毒品甲基苯丙胺，共計180千克。2009年至2011年，蔡某璇多次伙同他人共同販賣(mài)、制造毒品甲基苯丙胺共計20余千克。

（二）洗錢(qián)犯罪

2010年至2014年，林某娜明知是毒品犯罪所得及收益，仍幫助哥哥林某永將上述資金用于購房、投資，并提供賬戶(hù)幫助轉移資金，共計1743萬(wàn)余元。其中，2010年至2011年，林某娜多次接收林某永交予的現金共165萬(wàn)元，用于購買(mǎi)廣東省陸豐市房產(chǎn)一套；2011年，林某娜購買(mǎi)深圳市瑞某花園房產(chǎn)一套，實(shí)際由林某永一次性現金支付239萬(wàn)余元購房款。以上房產(chǎn)均為林某娜為林某永代持。2011年至2013年，林某娜提供本人及丈夫的銀行賬戶(hù)多次接收林某永轉入資金共289萬(wàn)余元，之后以提現、轉賬等方式交給林某永、黃某平。2011年至2014年，林某娜使用林某永提供的1050萬(wàn)元，注冊成立菲某公司和永某公司，并擔任法定代表人，將上述注冊資金用于公司經(jīng)營(yíng)。另外，2011年至2014年，林某娜三次為林某永窩藏毒贓，其中兩次在其住處為林某永保管現金，一次從林某永的住處將現金轉移至其住處并保管，保管、轉移毒贓共約2460萬(wàn)元。

2011年至2014年，林某吟明知是毒品犯罪所得及收益，仍幫助哥哥林某永將上述資金用于投資，并提供賬戶(hù)幫助轉移資金，共計1150萬(wàn)元。其中，2013年至2014年，林某吟使用林某永提供的350萬(wàn)元，注冊成立雅某公司，并擔任法定代表人，將上述注冊資金用于公司經(jīng)營(yíng)。2011年至2014年，林某吟提供本人銀行賬戶(hù)多次接收林某永轉入資金共800萬(wàn)元，之后按林某永指示轉賬給他人700萬(wàn)元，購買(mǎi)理財產(chǎn)品、發(fā)放雅某公司員工工資共計100萬(wàn)元。

2011年至2013年，黃某平明知是毒品犯罪所得及收益，仍幫助男友林某永將上述資金用于購房、投資，并提供賬戶(hù)幫助轉移資金，共計1719萬(wàn)余元。其中，2011年至2012年，黃某平使用林某永提供的200萬(wàn)元，注冊成立通某公司，并擔任法定代表人，將上述注冊資金用于公司經(jīng)營(yíng)。2011年至2013年，黃某平提供本人及通某公司銀行賬戶(hù)接收林某永轉賬或將林某永交予的現金存入上述賬戶(hù)，共計1519萬(wàn)余元，之后轉賬至雙方親友賬戶(hù)、用于消費支出、購買(mǎi)理財產(chǎn)品，以及支付以黃某平名義購買(mǎi)的深圳市荔某花園一套房產(chǎn)的首付款。

2010年至2011年，陳某真明知是毒品犯罪所得及收益，仍幫助丈夫蔡某璇用于購買(mǎi)房地產(chǎn)，共計730余萬(wàn)元。其中，2010年9月，陳某真使用蔡某璇交予的現金60余萬(wàn)元，以其子蔡某勝的名義購買(mǎi)陸豐市房產(chǎn)一套；2011年5月，陳某真使用蔡某璇交予的現金670萬(wàn)元，與林某永合伙，以蔡某璇弟弟蔡某墻的名義，購買(mǎi)陸豐市某建材經(jīng)營(yíng)部名下4680平方米土地使用權。

二、訴訟過(guò)程

2014年8月19日，廣東省公安廳將本案移送起訴。2014年9月25日，廣東省人民檢察院指定佛山市人民檢察院審查起訴。佛山市人民檢察院經(jīng)審查認為，林某娜、林某吟、黃某平、陳某真明知林某永、蔡某璇提供的資金是毒品犯罪所得及收益，仍使用上述資金購買(mǎi)房產(chǎn)、土地使用權，投資經(jīng)營(yíng)酒行、車(chē)行，提供本人和他人銀行賬戶(hù)轉移資金，符合刑法第191條的規定，構成洗錢(qián)罪。同時(shí)，林某娜幫助林某永保管、轉移毒品犯罪所得的行為，符合刑法第349條的規定，構成窩藏、轉移毒贓罪。

2015年3月30日，佛山市人民檢察院依法對林某娜以洗錢(qián)罪，窩藏、轉移毒贓罪，對林某吟、黃某平、陳某真以洗錢(qián)罪提起公訴。2016年10月27日，法院作出判決，認定林某娜犯洗錢(qián)罪，窩藏、轉移毒贓罪，數罪并罰決定執行有期徒刑五年，并處罰金100萬(wàn)元，沒(méi)收違法所得；林某吟、黃某平、陳某真犯洗錢(qián)罪，分別判處有期徒刑三年六個(gè)月至四年不等，并處罰金40萬(wàn)元至100萬(wàn)元不等，沒(méi)收違法所得。宣判后，被告人均提出上訴。2019年1月24日，廣東省高級人民法院裁定駁回上訴，維持原判。

三、典型意義

（一）檢察機關(guān)辦理毒品案件時(shí)，應當深挖毒資毒贓，同步審查是否涉嫌洗錢(qián)犯罪。針對毒資毒贓清洗家族化、團伙化的特點(diǎn)，要重點(diǎn)審查家族成員、團伙成員之間資金來(lái)往情況，斬斷毒品犯罪惡性循環(huán)的資金鏈條。對涉毒品洗錢(qián)犯罪提起公訴的，應當提出涉毒資產(chǎn)處理意見(jiàn)和財產(chǎn)刑量刑建議，并加強對適用財產(chǎn)刑的審判監督。

（二）廣義的洗錢(qián)犯罪包括掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪，洗錢(qián)罪，窩藏、轉移、隱瞞毒贓罪，應當準確區分適用。第一，洗錢(qián)犯罪是故意犯罪，三罪都要求對上游犯罪有認識、知悉。第二，掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪是一般規定，洗錢(qián)罪和窩藏、轉移、隱瞞毒贓罪是特別規定，一般規定和特別規定的主要區別在于犯罪所得及其收益是否來(lái)自于特定的上游犯罪，兩個(gè)特別規定的主要區別在于是否改變資金、財物的性質(zhì)。第三，適用具體罪名時(shí)要能夠全面準確地概括評價(jià)洗錢(qián)行為，一個(gè)行為同時(shí)構成數罪的，依照處罰較重的規定定罪處罰；數個(gè)行為分別構成數罪的，數罪并罰。

（三）穿透隱匿表象，準確識別利用現金和“投資”清洗毒品犯罪所得及收益的行為本質(zhì)。毒品犯罪現金交易頻繁，下游洗錢(qián)犯罪也大量使用現金，留痕少、隱匿性強。將毒品犯罪所得及收益用于公司注冊、公司運營(yíng)、投資房地產(chǎn)等使資金直接“合法化”，是上游毒品犯罪分子試圖漂白資金的慣用手法。辦案當中要通過(guò)審查與涉案現金持有、轉移、使用過(guò)程相關(guān)的證據，查清毒資毒贓的來(lái)源和去向，同步懲治上下游犯罪。

趙某洗錢(qián)案

——退回補充偵查追加認定遺漏犯罪事實(shí)，綜合其他證據“零口供”定罪

一、基本案情

被告人趙某，原系國有獨資企業(yè)天津市某電影集團有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“電影集團”）金融部職員。

（一）上游犯罪

2012年1月至2018年6月，武某（另案處理）利用擔任電影集團金融部副部長(cháng)、部長(cháng)、金融顧問(wèn)等職務(wù)便利，伙同王某（另案處理）等人非法侵占公款5587萬(wàn)余元，索取收受他人賄賂680余萬(wàn)元，向他人行賄356萬(wàn)元。武某因犯貪污罪、受賄罪、行賄罪，被判處有期徒刑二十二年，并處罰金200萬(wàn)元。

（二）洗錢(qián)犯罪

2012年開(kāi)始，趙某長(cháng)期與武某保持情人關(guān)系。2013年至2018年6月，趙某向武某提供個(gè)人銀行賬戶(hù)，多次接收從武某本人銀行賬戶(hù)或者武某貪污罪共犯王某實(shí)際控制的銀行賬戶(hù)轉入的武某貪污、受賄款項，共計1200余萬(wàn)元。其中，2013年至2014年，趙某提供銀行賬戶(hù)接收從武某銀行賬戶(hù)轉入的16筆匯款270余萬(wàn)元，后趙某將上述款項轉入天津中某地產(chǎn)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)為“中某公司”）賬戶(hù)，以本人名義購買(mǎi)天津市河西區君某小區一處房產(chǎn)及車(chē)位。2015年7月至11月，趙某提供銀行賬戶(hù)接收從武某銀行賬戶(hù)轉入的1筆匯款60萬(wàn)元，接收王某通過(guò)其母親李某的銀行賬戶(hù)轉入的1筆匯款100萬(wàn)元，并從武某處得知該100萬(wàn)元系王某所給。后趙某將其中20萬(wàn)元轉入天津市多家家具公司賬戶(hù)，為此前購買(mǎi)的君某小區房產(chǎn)購置家具，其余140萬(wàn)元以本人名義購買(mǎi)銀行理財產(chǎn)品。2016年8月，趙某提供銀行賬戶(hù)接收從武某銀行賬戶(hù)轉入的1筆匯款170萬(wàn)元，后趙某全部轉入中某公司賬戶(hù)，以本人名義購買(mǎi)君某小區的另一處房產(chǎn)。2017年1月，趙某提供銀行賬戶(hù)接收從武某銀行賬戶(hù)轉入的1筆匯款100萬(wàn)元，并從武某處得知系王某所給，后以本人名義購買(mǎi)銀行理財產(chǎn)品。2018年6月，趙某提供銀行賬戶(hù)接收從武某銀行賬戶(hù)轉入的1筆匯款500萬(wàn)元，后將其中300萬(wàn)元轉入本人其他銀行賬戶(hù)，其余200萬(wàn)元仍存于原銀行賬戶(hù)。

二、訴訟過(guò)程

2018年11月12日，天津市公安局東麗分局以趙某涉嫌洗錢(qián)200萬(wàn)元將案件移送起訴。東麗區人民檢察院審查發(fā)現，公安機關(guān)認定洗錢(qián)數額200萬(wàn)元，系武某明確告知趙某錢(qián)款來(lái)源的數額；在此前后，武某另有多次向趙某轉賬，共計1000余萬(wàn)元，武某雖然沒(méi)有對趙某明示錢(qián)款來(lái)源，但是資金來(lái)源、轉賬方式、用途與上述200萬(wàn)元一致，可能涉嫌洗錢(qián)犯罪。由于趙某否認是武某的密切關(guān)系人，否認知悉錢(qián)款性質(zhì)，東麗區人民檢察院兩次退回補充偵查，列出詳細的補充偵查提綱，要求公安機關(guān)查證趙某和武某的真實(shí)關(guān)系，趙某對上述1000余萬(wàn)元資金來(lái)源和性質(zhì)的認知情況。公安機關(guān)調取了武某的工資收入、個(gè)人房產(chǎn)情況，查明武某財產(chǎn)狀況和工資收入水平；調取了武某、趙某任職經(jīng)歷證據，查明二人多年同在電影集團金融部工作且長(cháng)期為上下級關(guān)系；訊問(wèn)武某、王某，二人供述趙某與武某在同一辦公室工作，武某與王某談業(yè)務(wù)從不回避趙某，趙某、武某二人長(cháng)期同居。檢察機關(guān)認為，補充偵查獲取的證據證明，趙某是武某的密切關(guān)系人，對武某通過(guò)貪污賄賂犯罪獲取非法利益應當有概括性認識，應當知道其銀行賬戶(hù)接收的1000余萬(wàn)元明顯超過(guò)武某的合法收入，系其貪污受賄所得。2019年5月16日，東麗區人民檢察院對趙某以洗錢(qián)罪提起公訴，認定犯罪金額1200余萬(wàn)元。

2019年9月4日，天津市東麗區人民法院作出判決，認定趙某犯洗錢(qián)罪，犯罪數額1200余萬(wàn)元，判處有期徒刑五年，并處罰金70萬(wàn)元。宣判后，趙某提出上訴。2020年6月8日，天津市第三中級人民法院裁定駁回上訴，維持原判。

三、典型意義

（一）檢察機關(guān)辦理貪污賄賂犯罪案件，應當同步審查貪污賄賂款物的去向及轉移過(guò)程，發(fā)現洗錢(qián)犯罪線(xiàn)索，及時(shí)移交公安機關(guān)立案偵查。貪污賄賂犯罪人員的近親屬、密切關(guān)系人等是洗錢(qián)犯罪的高發(fā)人群，雖然沒(méi)有參與實(shí)施貪污賄賂犯罪，但是提供資金賬戶(hù)接收、轉移犯罪所得，以投資、理財、購買(mǎi)貴重物品等方式掩飾、隱瞞贓款來(lái)源和性質(zhì)，符合刑法第191條規定的，應當以洗錢(qián)罪追究刑事責任。

（二）重證據，不依賴(lài)口供。犯罪嫌疑人不供認犯罪的，可以通過(guò)審查犯罪嫌疑人對貪污賄賂犯罪分子的職業(yè)、合法收入了解情況，雙方交往、共同工作、生活情況，雙方資金、財產(chǎn)往來(lái)情況，接收資金、財產(chǎn)后轉移、投資情況，以及接受、轉移的資產(chǎn)與其職業(yè)、收入是否相符等情況，綜合認定犯罪嫌疑人對上游犯罪的了解、知悉狀態(tài)。

（三）檢察機關(guān)審查洗錢(qián)犯罪案件，要對上游犯罪中相關(guān)的涉案財物全面審查，不能局限于移送的犯罪事實(shí)。發(fā)現遺漏犯罪事實(shí)、遺漏其他犯罪嫌疑人的，應當及時(shí)通知公安機關(guān)補充偵查或者補充移送起訴。要加強與檢察機關(guān)、公安機關(guān)的溝通配合、工作引導，在嚴厲查辦上游犯罪的同時(shí)，重視轉移、掩飾、隱瞞犯罪所得及收益等洗錢(qián)犯罪的查辦，并通過(guò)查辦洗錢(qián)犯罪，追繳犯罪所得，有效遏制上游犯罪。

案例來(lái)源：中國金融網(wǎng)